公司治理運作情形

  • 組織圖
  • 重要規章
  1. 董事會及股東會相關辦法
    董事會議事規範
    股東會議事規則
  2. 功能性委員會相關辦法
    審計委員會組織規程
    薪資報酬委員會組織規程
    永續發展委員會組織規程
  3. 公司治理相關辦法
    道德行為準則
    誠信經營守則
    誠信經營作業程序及行為指南
    公司治理實務守則
  4. 其他重要規章
     
    公司章程
    資金貸與他人作業程序
    背書保證作業程序
    資金貸與他人作業程序
    取得或處分資產處理程序
    關係人交易管理辦法
    內部重大資訊處理暨防範內線交易管理辦法
  • 防範內線交易措施
  1. 封閉期間規範與通知
    本公司已訂定《內部重大資訊處理暨防範內線交易管理辦法》，規定內部人於財務報告公告前 30 日（季報前 15 日）起至公告當日止為封閉期間，禁止買賣公司股票。114 年度，本公司依規定透過 E‑mail 通知內部人封閉期間，並提醒遵守相關法令。整體執行情形良好，內部人均依規定遵循。
  2. 員工教育與宣導
    本公司於 114 年 8 月 12 日召開全體員工說明會，播放防範內線交易宣導影片，透過宣導活動加強全體員工對內線交易相關法令的認知與遵循，進一步落實公司治理精神。
 
  • 獨立董事與稽核主管及會計師溝通情形
          (一)獨立董事與內部稽核主管溝通情形：
  1. 稽核主管每月透過電子郵件方式將上月稽核報告傳送給各獨立董事並作必要之溝通。
  2. 獨立董事們在審計委員會與內部稽核主管溝通及互動之重要內容並記錄於審計委員會議事錄中。
  3. 其他：如遇發生重大異常事項，或獨立董事、內部稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。
 
日期 溝通方式 與內部稽核主管溝通事項 溝通結果
114.03.04 第一屆第三次審計委員會議 113年第4季內部稽核作業執行情形及結果。 獨立董事對會議內容表達同意。
113年度內部控制制度有效性考核及內部控制制度聲明書。 獨立董事無異議通過。
113年度會計師專案審查內部控制制度有效性考核及內部控制制度聲明書。 獨立董事無異議通過。
114.05.08 第一屆第四次審計委員會議 114年第1季內部稽核作業執行情形及結果。 獨立董事對報告內容表達同意。
114.08.07 第一屆第六次審計委員會議 114年第2季內部稽核作業執行情形及結果。 獨立董事對報告內容表達同意。
114.11.13 第一屆第七次審計委員會議 114年第3季內部稽核作業執行情形及結果。 獨立董事對報告內容表達同意。
114年度內部控制制度專案審查委任及報酬。 獨立董事無異議通過。
修訂本公司「核決權限表」案。 獨立董事無異議通過。
1.內部控制制度修訂案-銷貨及收款循環
2.採購及付款循環
3.薪工循環
4.職務授權及代理人制度之管理作業
5.董事會議事運作之管理作業
6.股務之管理作業
7.內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業
8.內部稽核實施細則		 獨立董事無異議通過。
擬定本公司115年度內部稽核計劃。 獨立董事無異議通過。

          
         (二)獨立董事與會計師溝通情形：
  1. 本公司簽證會計師透過列席審計委員會與座談會方式，報113年度財務報告查核結果和關鍵查核事項及最新法令等，與114年第2季財務報告核閱結果及最新法令等，並就公司財務及業務狀況與獨立董事們進行溝通。
  2. 獨立董事、內部稽核主管與會計師至少每年舉行一次座談會，會計師與獨立董事進行溝通與意見交流，如遇重大異常事項時得隨時召集會議。
日期 溝通方式 與簽證會計師溝通事項溝通事項 溝通結果
114.03.04 獨立董事、稽核主管與會計師座談會 會計師報告113年度財務報告查核結果和關鍵查核事項及最新法令等。 簽證會計師與獨立董事進行溝通與意見交流；獨立董事對報告內容表達同意，無異議。
114.05.08 獨立董事、稽核主管與會計師座談會 會計師報告114年第1季財務報告核閱結果及最新法令等。
114.08.07 獨立董事、稽核主管與會計師座談會 會計師報告114年第2季財務報告核閱結果及最新法令等。
114.11.13 獨立董事、稽核主管與會計師座談會 會計師報告114年第3季財務報告核閱結果及最新法令等。